Налог на продажу квартиры менее 5 лет

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на продажу квартиры менее 5 лет». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

А теперь представьте. Планировали Вы именно так и поступить, продать квартиру в течение 90 дней после покупки нового жилья, и не успели. Из-за праздников, других проволочек регистрация прошла на 91 день. Будете ли платить налог в таком случае?

То есть в отличие от Д. Гоцмана я в равных долях формально обделил (таки да, пока я жив) всех членов своего клана – свою жену, любимую тещу, любимого тестя и маленькую дочь.

В общем случае при продаже квартиры необходимо уплатить налог с полученного дохода. При определенных условиях доходы от продажи квартиры могут быть полностью освобождены от налогообложения либо уменьшены на сумму фактических расходов при покупке этой квартиры или на имущественный налоговый вычет.

Содержание:

В каких случаях нужно платить подоходный налог на продажу квартиры

Перечень имущества, подпадающего под налоговые льготы, достаточно широк. Нормативные акты описывают способы налоговой экономии не только при сделках с квартирами, но также поясняют, как не платить налог с продажи дома, земельного участка и пр.

Единственное жилье, находящееся в совместной собственности супругов, можно продать через 3 года только в случае, если оно является единственным для обоих супругов.

Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение, оставшаяся сумма – ваш доход.

Во всех остальных случаях продажи квартиры полное освобождение от уплаты налога НДФЛ не предусмотрено. Но при определенных условиях можно рассчитывать на такую льготу, как имущественный вычет. Подробнее об этом читайте в разделах ниже.

Как не платить налог с продажи квартиры

Отметим еще частный случай, когда наследство открыто до 01.01.2016 года, а право собственности получено после 01.01.2016 года.

Гражданин, продавший квартиру, при определенных условиях может вообще не платить налог НДФЛ с ее продажи.

Понятно, что на этом этапе, когда жилья еще нет, застройщик продает будущие квартиры по минимальной цене. Вложив средства в квартиру на этапе котлована и дождавшись сдачи дома, можно продать готовую квартиру намного дороже.

Примерно такая схема применялась теми, у кого есть свободные деньги для инвестиции. Фактически, человек не делал ничего незаконного, но получал доход, с которого государство хотело бы получить налог.

Такая схема — только один из способов заработать на квартирах, который применяется в нашей стране.

В итоге НДФЛ с продажи квартиры уплачивается далеко не всегда. Налог начисляется при выполнении двух условий одновременно:

квартира продана дороже, чем куплена,
между покупкой и продажей квартиры не прошел определенный законом минимальный срок.

Исходя из нашего примера, расчет будет выглядеть следующим образом. Доход от продажи квартиры в целях налогообложения определяется так: 5 млн рублей умножаем на 0,7, получаем 3,5 млн рублей. Следовательно, налоговая база составляет 3,5 млн рублей.

Зачесть налог к возврату из бюджета в счет начисленного при продаже

Решетников П. С. приобрёл квартиру за 5 млн рублей в 2014 году. Через 4 года, в 2018 году, он решил её продать. Срок владения превысил 3 года, значит Решетникову не придётся платить отчисления в бюджет.

Более того, новая норма о пяти годах вступила в силу с начала 2016 года. Если квартира была куплена в конце 2015 года или раньше, ее можно смело продавать уже сейчас, не обращая внимание на необходимость уплаты налога.

Шестой момент, для договоров дарения закрепили, что налоговая база равна кадастровой стоимости объекта недвижимости полученного в дар.

Собственник, выбравший этот вид налогового вычета, может уменьшить полученные от продажи квартиры доходы на сумму расходов, произведенных при ее покупке.

Как получить льготы при покупке квартиры в общую долевую собственность

Следовательно, налоговая база составляет 3,5 млн рублей. От этой суммы нужно отнять налоговый вычет (в данном случае 1 млн рублей), получим 2,5 млн рублей.

Нередко бывает, что квартира была приобретена за счет средств материнского капитала. Как пояснили чиновники, сумма такой единовременной помощи может включаться в налоговый вычет и уменьшать сумму полученных при продаже квартиры доходов.

Если нет, то есть шанс попадания на крупные суммы налога, например, когда Вы хотели заявить о налоге с продажи квартиры и «зачесть» вычетом с ее покупки, но забыли и не успели в срок.

Если квартира была приобретена по договору мены, то вычет предоставляется в размере рыночной стоимости квартиры, установленной на дату подписания договора. Для того чтобы узнать эту стоимость, можно воспользоваться услугами независимого оценщика.

Пример. Вы продали приобретенную в 2018 году квартиру в 2019 году. Есть обязанность подать декларацию 3-НДФЛ в срок до 30 апреля 2020 года. А Вы забыли об этом. Налоговая получив данные рассчитывает Вам налог.

Оплата обязательств перед ФНС ложится на плечи продавца. К сожалению, избежать этой кабалы можно только при соблюдении определенных правил торговли объектом недвижимого имущества, при которых можно продать квартиру без налога в рамках правовых норм.

Если бы дом был единственным жилым имуществом, то его можно было бы продавать без налога уже с февраля 2020 года, т.к. min срок владения составлял бы уже 3 года.

Б) если собственник доли в кв-ре наследует другую долю, то срок исчисляется с даты регистрации прав на свою (первоначальную) долю.

Гражданкой Плаксиной Е. А. в дар от отца получена квартира. Сделка оформлена 15.02.2016. 27.03.2019 имущество было продано.

Во всех остальных случаях (купля-продажа, строительство, долевое строительство и так далее) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. По истечении этого срока доходы от продажи будут полностью освобождены от налогов.

Многих покупателей и продавцов волнует вопрос налогообложения доходов с продажи недвижимого имущества в 2019 году, налог с продажи квартиры, налог с продажи комнаты.

Как продать квартиру без налога

В настоящей статье в максимально адаптивной форме Вы можете узнать подробнее о налоге с продажи квартиры в 2019 году. В 2015 году я, поснимав деньги со всех своих счетов, и не посоветовавшись с Вами и Вашим знакомым Д. Гоцманом, решил-таки купить новую квартиру за 10 млн. руб. Поскольку общий капитал составил 5 млн. руб., то, как заботливый глава семейства, я оформил на себя ипотечный кредит на недостающие 5 млн. руб. у Германа Оскаровича. А куда деваться?!

На тех, кто купил квартиру до конца 2015 года, распространяется прежняя норма закона о трех годах владения. Три года для последних купленных по этой норме квартир как раз истекли, так что о налоге можно не беспокоиться.

При продаже гаража, который находился в собственности менее трех лет, собственник может воспользоваться вычетом в размере 250 тыс. руб.

С какой суммы при продаже квартиры платится налог в 2020 году

Как пояснил Минфин России, к таким расходам могут относиться непосредственно расходы на приобретение квартиры, услуги риэлтора и проценты по ипотечному кредиту.

НК РФ). Это правомерно, например, при продаже квартиры, которая получена в дар от члена семьи, по наследству или в порядке приватизации.

Он относится к квартирам, приобретенным в собственность до 01 января 2016 года. При продаже такой квартиры после 01 января 2020 года однозначно платить налог с её продажи не надо, так как всегда срок нахождения в собственности такой квартиры превышает три года.

Имеется квартира в собственности с 2019 года. В январе 2020 года покупают вторую квартиру. А в феврале 2020 года первую продают. Нужно ли платить налог с продажи квартиры, купленной в 2019 году? Нет, так как абзац 2 подпункта 4 пункта 3 статьи 217.1 НК РФ как раз учел данную ситуацию, если квартира куплена за 90 дней до продажи другого жилья, то при расчете налога с продажи жилья она не учитывается.

Как уйти от налога при продаже квартиры через альтернативную сделку

Другими словами, при продаже, например, двух своих квартир за один год, вычет в 1 млн. руб. применяется к обеим этим квартирам сразу, а не к каждой в отдельности.

Аналогичным способом осуществляется реализация недвижимости в новостройках – исключений не предусмотрено, поэтому при ответе на вопрос как продать квартиру в новостройке без налога, можно посоветовать только стандартно определенные способы – со сбытом «в ноль» без прибыли либо после владения собственностью на протяжении трех или пяти лет.

Допустим, собственник приобрел квартиру или дом до 1 января 2016 года. В этом случае рассчитать налог от полученного дохода от продажи объекта недвижимости очень просто. Если собственник владеет жильем три года и более, он освобождается от уплаты налога, причем срок владения исчисляется с момента внесения записи в Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество.

Федеральный закон от 29 ноября 2014 г. № 382-ФЗ устанавливает – к тем, кто освобождается от налогов при реализации недвижимого имущества, относятся только те лица, которые владеют жилищем в течение трех или пяти лет в зависимости от способа его приобретения, а также времени оформления права собственности. Льготных категорий граждан не предусматривается.

Как платится налог при продаже квартиры в 2020 году, юрист-советник

Здесь стоит остановится подробно, так как законодатель очень интересно описывает, что подразумевает под единственным жильем.

Нет, так сделать нельзя. Уменьшать доход при продаже можно только на те расходы, которые относятся к этой продаваемой квартире. Если вы продаете квартиру за 5 млн рублей, то этот доход уменьшаете на стоимость этой же квартиры при покупке.

Этой же статьей регламентируется расчет налогооблагаемой базы при дарении (100% кадастровой стоимости).