К срочным валютным операциям можно отнести
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «К срочным валютным операциям можно отнести». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Разница между курсами валют по сделкам «спот» и «форвард» определяется как скидка (дисконт — dis или депорт — Д) с курса «спот», когда курс срочной сделки ниже, или премия (рт или репорт — R), если он выше. Премия означает, что валюта котируется дороже по сделке на срок, чем по наличной операции.
Модельный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (принят постановлением Межпарламентской Ассамблеи государств — участников СНГ от 26 марта 2002 г.
Содержание:
Лекции — Банковское дело — файл Валютные операции банков.doc
Срочные валютные операции – это валютные сделки, при которых стороны договариваются о поставке обусловленной суммы иностранной валюты через определенный срок после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения. Срочные валютные операции делятся на форвардные, фьючерсные и опцион.
Денежные средства, полученные от продажи валюты, зачисляются на расчетный счет фирмы. Финансовый результат (прибыль или убыток) в этом случае отражается в конце месяца.
Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, осуществляются с разными финансовыми инструментами, основаны на разнице в котировках на международных и национальных валютных рынках.
Нерезиденты могут безо всяких ограничений переводить между собой иностранную валюту (п. 1 ст. 10 Закона № 173-Ф3).
¬алютные операции с немедленной поставкой
Эта форма процентного арбитража не влечет за собой валютных рисков. Источником прибыли здесь является разница в уровнях дохода, получаемого за счет разницы в процентных ставках по валютам, и стоимости страхования валютного риска, определяемой размерами форвардной маржи.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!
Классификация валютных операций осуществляется по ряду признаков:
- По сроку выполнения
- По субъектам валютных операций
- По механизму осуществления
- По форме осуществления
- По целевому назначению
- По масштабу
- В зависимости от особенностей ведения бухгалтерского учета
- По влиянию на открытую валютную позицию
- По риску
- По формам расчетов
В указанных случаях резидент должен зарезервировать 50% суммы предоплаты, которая была перечислена нерезиденту за минусом стоимости полученных от нерезидента товаров, работ, услуг.
ТЕМА 5. СРОЧНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ РЫНОК
Срочными операциями называются валютные сделки, расчет по которым производится более чем через два рабочих дня после их заключения. Иностранную валюту можно покупать и продавать не только на основе спот, но и на срок, т.е. с поставкой на установленную дату.
При этом сведения о завтрашнем курсе конвертации валюты кредитное учреждение сообщает в день заключения договора.
Среди срочных сделок спекулятивного характера с иностранной валютой различаются игра на понижение и игра на повышение курса валюты.
При расчете открытой валютной позиции учитываются остатки иностранной валюты на счетах. Суммы кредитов, выданных в иностранной валюте без конверсии, не оказывают влияние на величину открытой валютной позиции, так как в данном случае осуществляется движение на счетах в активе баланса.
Еще по теме 11.1. Валютные операции и порядок их осуществления:
Если резидент предоставил нерезиденту отсрочку платежа на срок от 180 календарных дней до одного года, то указанные валютные операции также проводятся без каких-либо ограничений.
В свою очередь, импортер, купив товар на иностранную валюту в кредит с платежом через несколько месяцев, одновременно покупает и необходимую ему валюту на срок по курсу дня заключения срочной сделки и тем самым страхует себя от возможного повышения курса валюты платежа к моменту оплаты товара.
Деление срочных валютных операций на конверсионные, страховые и спекулятивные в значительной мере условно. Почти в каждой из них присутствует элемент спекуляции.
Цель сделок на срок — извлечение прибыли из разницы на день заключения и день исполнения сделки. Срочные сделки поэтому являются спекулятивными операциями, заключаются с расчетом на повышение или понижение курсов. Причем чем продолжительнее срок (1,3,6 месяцев), тем выше риск по срочным сделкам.
Деление срочных валютных операций на конверсионные, страховые и спекулятивные в значительной мере условно. Почти в каждой из них присутствует элемент спекуляции.
Валютные спекулянты, играющие на понижении курса («медведи»), продают валюту на срок, рассчитывая, что к моменту исполнения сделки курс валюты на рынке окажется ниже, чем курс форвард. Если ожидания «медведей» оправдаются, они купят валюту по более низкому текущему курсу и продадут ее по более высокому курсу форвард, получив прибыль в виде курсовой разницы.
Форвардный контракт является банковским контрактом, поэтому он не стандартизирован и может быть подобран под конкретную операцию. Рынок форвардных сделок срочностью до 6 месяцев в основных валютах достаточно стабилен, на срок более 6 месяцев — неустойчив, при этом отдельные операции могут вызывать сильные колебания обменных курсов.
К таким операциям также можно отнести ввоз и пересылку в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей; осуществление международных денежных переводов.
Под срочными валютными операциями подразумеваются торговые сделки, объектом которых выступают платежные средства. Они носят название базисного актива. Поставка финансов осуществляется через определенное время после оформления соглашения. Как правило, этот период превышает двухдневный срок.
Валютные операции 2015: какие новшества введены?
При заключении опционного контракта одна из сторон получает право совершить обмен одной валюты на другую.
Валютные операции – это последовательные действия по оформлению и оплате документов и сделок в иностранной валюте.
В случае если дата исполнения по покупке валюты является более близкой, то такой своп носит название «купил/продал», при осуществлении конверсионной сделки первоначально по продаже валюты своп будет называться «продал/купил».
Х основы валютного регулировани€ и валютного контрол€ в –оссийской ‘едерации; Х процедуры внутреннего валютного контрол€, формы валютных расчетов; Х документы по нормативному регулированию активов и об€зательств, выраженных в иностранной валюте;…
Наличные (кассовые) валютные операции опосредствуют экспортно-импортные торговые операции, торговлю услугами, неторговые сделки, обмен денег туристами, фондовые операции, ведение валютных позиций в банках и т.д. и т.п.
Размер премии или дисконта зависит от длительности рассматриваемого периода и разницы базовых процентных ставок двух валют. Влияние процентных ставок на валютный курс объясняется тем, что для приобретения валюты следует снять сумму с депозита, заплатив процент по кредиту или потеряв процент по вкладу.
Без каких-либо ограничений резиденты могут осуществлять с уполномоченными банками те валютные операции, которые отнесены к банковским операциям. Перечень банковских операций установлен в ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1.
Пожалуйста, отключите его на нашем сайте, нажав \»приостановить его на этом сайте\». У нас только Яндекс реклама…
Сущность валютных операций банков
Срочные валютные операции осуществляются через банки или специализированные брокерские фирмы. Коммерческие банки, в свою очередь, заключают собственные форвардные сделки, чтобы покрыть свои срочные покупки продажей иностранных валют, а продажи — покупкой с целью поддержания валютных позиций для текущих расчетов.
В форвардных сделках базовое значение имеют два показателя: валютный курс и процентная ставка по депозитам.
Если участнику валютного рынка потребуется получить иностранную валюту через определенный период времени, он может заключить так называемый срочный контракт на покупку этой валюты сегодня, но с поставкой ее в будущем. Трейдеры покупают (продают) валюту по поручению и за счет клиентов на бирже, т.е. осуществляют посреднические операции, получая за это комиссионное вознаграждение от клиента.
Форвардные контракты, как правило, составляются на стандартные сроки, но довольно часто дата валютирования не совпадает со стандартным сроком.
Предложение иностранной валюты на срок обеспечивают: экспортеры, продавшие товары с последующей оплатой в иностранной валюте; рыночные спекулянты, играющие на понижение курса иностранной валюты; участники рынка, имеющие срочные обязательства в иностранной валюте; банки, временно разместившие средства на МБР.
Опционный контракт является обязательным для продавца и не является обязательным для покупателя. Особенность опциона в том, что в сделке купли-продажи опциона, покупатель приобретает не титул собственности, а право на его приобретение.
Кассовые сделки заключаются с датой исполнения условий сделки “сегодня” (tod/overnight), “завтра” (tom/next) и “спот” (spot).
Иначе говоря, по каждой сделке по существу выписываются два контракта: один — на покупку валюты в будущем, второй — на продажу. Для обеспечения гарантии выполнения обязательств владельцами контрактов они должны внести в клиринговую палату биржи соответствующий взнос — начальную гарантийную маржу (starting guarantee margin).
При котировке методом аутрайт банки указывают для клиентов как полный спот-курс, так и полный форвардный курс, а также срок и сумму поставки валюты.
Курсы срочных валютных сделок определяются, при прочих равных условиях, размерами (различиями в размерах) процентных ставок, а также спросом и предложением на рынке. Курс срочных сделок обычно не совпадает с курсом наличных сделок.