Какой налог платится с аренды квартиры
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой налог платится с аренды квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Предварительно налоговики установили: никаких налоговых деклараций собственники жилья не подавали.
К сожалению 5-й вычет – профессиональный не позволяет обычным гражданам уменьшить налог на сумму коммунальных платежей.
Они предоставляются пока доходы не достигнут 350 000 рублей с начала года. Если разделить на 12 месяцев, то будет 29 167 рублей в месяц.
Содержание:
Какие налоги платятся с дохода от аренды?
Как правило, ИП на УСН, при сдаче в аренду жилья, применяют ставку 6%. Необходимо отметить, что ИП, применяющие «упрощенку», могут уменьшить доход на уплаченные страховые взносы за «себя» в полном размере и на 50%, если ИП уплачивает взносы за наемных сотрудников.
При сдаче жилья в аренду ИП, находящимся на патенте, необходимо будет уплатить налог в размере 6% от вмененного дохода, установленного законодательством для определенного вида деятельности.
Сдавая в аренду квартиру, собственник задается вопросами, как платить налоги с полученных доходов, в каком размере, и платить ли их вообще. Поскольку основная цель ― получение прибыли, логично попытаться минимизировать расходы. Эта инструкция для тех, кто собирается добросовестно выполнять свою обязанность налогоплательщика.
В конце каждого месяца налоговая будет присылать вам сумму налога и после вашего согласия списывать ее с вашего счета.
Многие жители России стали зарабатывать на сдаче в аренду своего личного жилья, гостиниц, мини-отелей, которые достались в наследство от родственников или близких. Сейчас этот доход является очень популярным. Делать это следует с оплатой налогов и официальным оформлением.
Квартира сдается ИП на «упрощенке»
При налоге в 6% точка безубыточности равняется 664 760 руб/год или 55 397 руб/мес. То есть, при доходах, не превышающих 55 397 руб. в месяц, налог 6% за минусом вычета будет равен 0. При больших доходах появляется налог.
Делается это, в частности, для того, чтобы облегчить инспекторам ФНС поиск неплательщиков. Это в первую очередь хозяева квартир, которые сдают своё жильё, но налогов не платят. Получится ли вывести чёрный рынок аренды из тени?
Если аренду жилья предлагает физическое лицо, то с этого дохода придется платить подоходный налог. Для россиян размер налога равен 13%, для других — 30%.
Налоги от сдачи квартиры в аренду. Выбор оптимальной системы налогообложения
Необходимо отметить, что указанный доход рассчитывается только по одной квартире. Если их несколько, то сумма, соответственно, будет выше.
Как правило, о том, что та или иная квартира сдаётся, знает большинство соседей и нередко участковый. При этом большинство хозяев, получая деньги, по-прежнему и не думают платить подоходный налог. Даже если приходит участковый, они смело заявляют, что живёт у них родственник или знакомый временно и совершенно бесплатно.
По данным экспертов, тысячи квартир во Владивостоке сдаются в наем, оборот денежных средств на этом рынке составляет миллионы рублей — это значительный процент в экономике города, однако до сих пор основная его часть остается в тени. При этом именно налог на доходы физических лиц является бюджетообразующим.
Если вам нужна срочная помощь – не тратьте время попусту, а задайте вопрос нашим юристам прямо сейчас!
С дохода за сдачу квартиры в наем, граждане обязаны платить налог
Когда индивидуальный предприниматель работает по упрощенной системе налогообложения, он выплачивает 63470 рублей. Процент, начисляемый для дохода, такой же как и в первом случае, но отнимаются обязательные страховые взносы.
И с экономической точки зрения применение УСН более выгодно, так как при уплате налога со сдачи квартиры в 2020 году в более поздние сроки не происходит замораживания денежных средств ИП.
Напомним, во Владивостоке продолжается кампания по легализации рынка аренды жилья. При администрации города создана межведомственная комиссия, в которую входят представители администрации города, УМВД России по городу Владивостоку, налоговой инспекции и миграционной службы.
Различия между УСН и патентной системой налогообложения заключаются в сроках уплаты налога и порядке сдачи отчетности.
За непредставление налоговой декларации (в случае, если такой доход со сдачи квартиры в наем получен), а также за неуплату налога предусмотрен штраф.
Для каждого российского резидента, включая тех, кто живёт в другой стране больше 6 месяцев в календарном году, сдача под аренду любой недвижимости обязательно облагается налогом. ФНС тщательно следит за соблюдением законодательства РФ, поэтому важно понимать, как правильно платить налог со сдачи квартиры. Правило распространяется как на юридические, так и на физические лица.
Чтобы выйти из статуса самозанятого, достаточно просто оформить заявление. Лишить статуса самозанятого может и ФНС. Например, если заметит, что сумма вашего годового дохода окажется больше 2,4 млн рублей.
Сравним все три вышеперечисленные ситуации и определим в каком статусе гражданину придется платить меньше всего.
Приложение предлагает два способа регистрации: по паспорту или через личный кабинет налогоплательщика.
Это самый распространённый способ. Если у вас есть квартира, и вы решили её сдавать, сначала заключите с арендаторами договор найма жилого помещения.
Особенности арендного законодательства
К декларации нужно приложить договор найма (аренды), расписку о получении денег или, в случае безналичной оплаты, выписку из банка. «Если договор найма расторгнут раньше, чем было предусмотрено, приложите к декларации письменные пояснения.
Доход от сдачи жилья в аренду называется пассивным. И, как любой доход, облагается налогом. Чтобы заявить о полученном доходе и оформить все положенные вычеты и льготы нужно сдать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ.
Как правило, доказать уход от уплаты налогов удаётся, если правоохранительные органы получают «сигнал» от соседей или квартиросъёмщиков о сдаче квартиры в аренду, а арендодатель сам признаёт факт получения дохода. Но это скорее частные случаи, а не система.
Но следует помнить, что существует риск переквалификации сдачи имущества в аренду от имени физического лица в предпринимательскую деятельность.
Обратите внимание, если вы сдали квартиру не другому физическому лицу, а организации, то это юридическое лицо должно удерживать 13% НДФЛ и перечислить налог в бюджет сразу при выплате вам ежемесячного дохода. В данном случае организация выступает налоговым агентом и обязана удержать НДФЛ в соответствии с требованием Налогового кодекса.
К этому налогу, тоже, «прилагается» свой вычет. Он равен 10 000 рублям на весь период деятельности. Предоставляется вычет уменьшением ставки налогообложения: при ставке 4% — на 1%, при ставке 6% — на 2% пока не «выберутся» все 10 тысяч рублей.
Информация о том, что квартиры сдаются в наем, может поступать в налоговую инспекцию из разных источников. Об этом сообщают на «телефон доверия» соседи, особенно часто такие звонки поступают в случае, если квартирантов в одной квартире слишком много (так называемые «резиновые квартиры»), либо они шумно себя ведут и нарушают общественный порядок.
Пошаговая инструкция: как платить налог со сдачи квартиры
Продажа доли в квартире один из самых сложных видов сделок с недвижимостью. Однако желающих произвести именно продажу или покупку доли в недвижимости на рынке немало. Для того чтобы произвести сделку правильно, нужно четко выяснить алгоритм действий.
По окончании года до 30 апреля следующего года вы должны подать в налоговую инспекцию декларацию (по форме 3-НДФЛ), указав там весь полученный за год доход от сдачи квартиры. И в срок до 15 июля уплатить сумму налога в бюджет.
Уклонение от внесения средств в государственный бюджет карается законодательством. Гражданин может нести как административную, так и уголовную ответственность. Это зависит от размера задолженности перед ФНС.
Чтобы сдавать недвижимость в аренду, необязательно регистрировать себя как ИП. Налог на доходы физического лица составляет 13%, но для ИП по УПН (упрощённая система налогообложения, больше известная в народе как «упрощёнка») процент снижается до 6.
Сдача квартиры в аренду налоги способы не платить
Причем независимо от того, получили ли вы хоть 1 копейку дохода или нет. А если получили хороший доход, более 300 тыс. рублей за год, то придется в дополнение к указанной выше фиксированной сумме прибавить еще 1% от всего дохода, превышающего 300 тыс. руб. Правда, если вы платите 6% на УСН, то данные взносы уменьшат сумму налога, который вы платите по упрощенной системе.
Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.
ФНС (в графе «Вид платежа» следует выбрать «Налог на доходы физических лиц» и отметить 1 вариант «Форма 3-НДФЛ»).
Налог на профессиональный доход — пока эксперимент. Он будет действовать с 1 января 2019 года до 31 декабря 2028 года в четырех регионах: Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях.
Заключаем договор аренды или найма, к которому обязательно прикладывается акт сдачи-приема квартиры с полным описанием состояния помещения на момент передачи ключей. В Росреестре регистрируются только те документы, которые заключены на срок больше одного года!
Использование материалов сайта из раздела «Новости и аналитика» (новостей, статей, аналитики) возможно только при указании на источник — «портал недвижимости ГдеЭтотДом.РУ» — и постановке активной, открытой к индексированию гиперссылки на страницу цитируемого материала.